InsightCornerstone
De la trusturi internaționale la pacte succesorale române — construim cadrul legal care protejează averea familiei dvs. pe termen nelimitat.
Solicitați o consultație
Structurarea patrimoniului nu înseamnă simpla redactare a unui testament. Presupune o hartă juridică și fiscală completă a tuturor activelor — imobile, participații societare, conturi bancare, colecții de artă, drepturi de proprietate intelectuală — și stabilirea mecanismelor prin care acestea se transmit, se protejează sau se valorifică de-a lungul generațiilor. La InsightCornerstone, procesul începe cu un audit patrimonial detaliat, urmat de un raport de recomandări structurate, implementate etapă cu etapă împreună cu notari, avocați și consilieri fiscali parteneri. Clientul primește la final un dosar complet: structura juridică implementată, harta succesorală actualizată și un calendar de revizuire periodică.
Redactăm și coordonăm testamente, pacte succesorale și donații planificate, asigurând o transmitere ordonată și fiscalmente eficientă a patrimoniului. Identificăm din timp potențialele surse de litigiu și propunem soluții preventive agreate de toți moștenitorii implicați.
Proiectăm structuri de holding adaptate specificului familiei: SRL-uri de familie, holdinguri luxemburgheze sau austriece, fundații private din Liechtenstein. Fiecare structură este dimensionată pentru a minimiza fricțiunile fiscale la transferul intergenerațional de participații.
Colaborăm cu administratori de trusturi licențiați din Malta și Jersey pentru constituirea și administrarea trusturilor discreționare. Trustul separă proprietatea juridică de cea economică, oferind protecție față de creditori și o flexibilitate planificată în distribuțiile viitoare.
Legislația fiscală și succesorală se schimbă frecvent. Oferim clienților existenți un serviciu anual de revizuire a structurii patrimoniale, cu actualizarea documentelor juridice și adaptarea la noile prevederi ale Codului Fiscal sau ale directivelor europene în vigoare.
Dincolo de documentele juridice, ajutăm familiile să construiască protocoale interne de decizie: consilii de familie, carte ale familiei, mecanisme de arbitraj în caz de dezacord. Aceste instrumente soft previn conflictele care distrug patrimoniul mai eficient decât orice litigiu.
Fiecare angajament debutează cu o ședință de diagnostic de 90 de minute, în cadrul căreia colectăm o imagine de ansamblu a activelor, structurii familiale și obiectivelor pe termen lung. Pe baza acestei ședințe, elaborăm o propunere de lucru detaliată, cu etape clare, termene și costuri estimate. Implementarea se desfășoară în coordonare directă cu notarul, avocatul și consultantul fiscal al clientului sau, dacă este necesar, cu profesioniști recomandați din rețeaua noastră. Documentația finală include un memoriu de structurare, diagramele juridice ale structurii implementate și instrucțiunile de actualizare periodică.
„Am angajat InsightCornerstone pentru restructurarea participațiilor noastre familiale dintr-un grup de companii cu activitate în România și Germania. Procesul a durat șase luni și a implicat notari din două țări. Coordonarea a fost impecabilă, iar structura rezultată ne-a redus considerabil expunerea fiscală la succesiune.”
Elena V., proprietar grup industrial, Brașov
Nu există un prag absolut, dar în practică o structurare formală devine eficientă din punct de vedere al costurilor atunci când patrimoniul total depășește 500.000 EUR sau când există active în mai mult de o jurisdicție. Sub această valoare, un testament bine redactat și o donație planificată pot fi suficiente.
Un proiect tipic — audit, recomandări, implementare juridică și dosar final — durează între trei și opt luni, în funcție de complexitatea structurii și de numărul de jurisdicții implicate. Proiectele cu active în trei sau mai multe țări pot depăși un an.
Da. Lucrăm frecvent în echipe multidisciplinare alături de consilierii juridici și fiscali pe care clientul îi are deja. Rolul nostru este de coordonare și strategie patrimonială — nu substituim avocatul de familie, ci adăugăm un strat specializat de planificare pe termen lung.
De aceea includem un serviciu anual de revizuire în toate angajamentele pe termen lung. Structurile bine concepute au flexibilitate încorporată — de exemplu, trusturile discreționare permit ajustarea distribuțiilor fără a necesita modificarea actelor constitutive de bază.
Da, aceasta este una dintre specializările noastre principale. Lucrăm cu familii cu moștenitori în Germania, Austria, Franța, Regatul Unit și SUA. Fiecare caz necesită o analiză a convențiilor de evitare a dublei impuneri și, uneori, opinii juridice din jurisdicțiile respective.